Статья · 9 минут
Как составить финансовую модель бизнеса
Финансовая модель это прогноз бизнеса по месяцам: сколько придёт, сколько уйдёт, что останется прибылью и сколько денег будет на счёте. Она не обязана быть сложной. Она обязана быть честной в тех нескольких цифрах, от которых зависит всё.
- Начинайте с драйверов (цена, объём, конверсия), а не с итоговой выручки
- Держите прибыль и деньги отдельно: кредиты, оборудование и налоги двигают их по-разному
- Нижняя точка графика денег это сумма, которая нужна до старта
- Три сценария говорят больше, чем один точный прогноз
Зачем нужна финансовая модель
Модель отвечает на практические вопросы: окупится ли дело, когда выйдет в плюс, сколько денег нужно на запуск и что будет, если продажи окажутся на 30% ниже плана. Её просят банки и инвесторы, но главный читатель вы сами.
Хорошая модель короткая. Двадцать продуманных строк лучше таблицы на сорок листов, которую никто не может проверить.
Шаг 1. Горизонт и месяц старта
Для нового бизнеса считайте 24–36 месяцев помесячно. Короче не видно окупаемости, длиннее начинается гадание. Начинайте с месяца, когда пойдут первые траты, а не с дня открытия: аренда, залог и зарплаты обычно начинаются раньше.
Шаг 2. Выручка из драйверов
Не пишите «выручка: 2 миллиона». Разложите её на цифры, которые можно проверить и на которые можно влиять:
- Торговля и общепит: средний чек × количество продаж.
- Услуги: визиты или часы × цена, с ограничением по мощности.
- Подписки: активные клиенты × цена, база растёт за счёт новых и тает из-за оттока.
- Онлайн-продажи: бюджет на рекламу ÷ цена заявки × конверсия × средний чек.
Добавьте разгон: почти никакой бизнес не выходит на полную загрузку в первый месяц.
Кофейня продаёт 1 800 чашек в первый месяц по 420 ₽ и растёт на 6% в месяц до потолка 4 500 чашек. Выручка первого месяца 756 000 ₽, и сразу видно, какую цифру проверять.
Шаг 3. Переменные и постоянные расходы
Переменные расходы растут вместе с продажами: себестоимость, эквайринг, комиссии маркетплейса, проценты продавцам. Задавайте их процентом от выручки или суммой на единицу.
Постоянные не зависят от продаж: аренда, сервисы, бухгалтерия, страховка. Задавайте их суммой в месяц и добавьте инфляцию, если горизонт больше года.
Шаг 4. Персонал по полной стоимости
Оклад это не вся стоимость сотрудника. Страховые взносы добавляют сверху заметную долю. Планируйте каждую роль с месяцем начала работы: нанять всех в первый месяц это самая частая причина, по которой стартап рано остаётся без денег.
Шаг 5. Вложения, кредиты и амортизация
Ремонт, оборудование и бюджет на запуск это разовые платежи. Со счёта они уходят за один месяц, а служат годами, поэтому в прибыли их распределяет амортизация, а в деньгах удар приходится сразу.
Кредит приносит деньги на счёт, а возврат основного долга не уменьшает прибыль. Поэтому бизнес может показывать прибыль и при этом сидеть без денег.
Шаг 6. Налоги
Выберите налог, который подходит вам: с выручки, с прибыли или фиксированный. На упрощёнке и с прибыли налог считается нарастающим итогом с начала года, поэтому весенний убыток уменьшает налог летом. Не забудьте платить себе: выплаты владельцу не расход в прибыли, но со счёта уходят.
В FinModel уже есть УСН «Доходы» и «Доходы минус расходы» с минимальным налогом, патент, налог самозанятого и взносы ИП за себя с процентом сверх 300 тысяч.
Шаг 7. Смотрите на деньги, а не только на прибыль
Когда выручка и расходы на месте, посмотрите на три цифры: месяц выхода в плюс, месяц окупаемости и самый низкий остаток денег. Нижняя точка показывает, сколько нужно иметь до старта, плюс запас.
Подробнее: чем прибыль отличается от денег и как заметить кассовый разрыв.
Шаг 8. Сценарии и проверка
Сделайте пессимистичный сценарий: продажи на 30% ниже, расходы на 10% выше. Если бизнес выдерживает, план устойчив. Затем проверьте модель на типичные ошибки: рост 20% в месяц это девятикратный рост за год, маржа намного выше конкурентов, забытые налоги или взносы.
Excel или отдельный сервис
Таблица гибкая, но каждая формула это место для ошибки, а чужой человек не сможет быстро проверить, откуда взялся итог. FinModel собирает ту же модель из блоков с понятными полями, держит прибыль и деньги отдельно, объясняет каждую цифру словами и предупреждает о кассовых разрывах. ИИ-помощник соберёт первую версию по описанию дела и сверит цифры с рынком вашего города.